ÚČETNICTVÍ

 

1. Charakteristika programu

Programem Účetnictví se v osobním počítači zpracovává podvojné účetnictví rozpočtové a příspěvkové nebo podnikatelské organizace. Pomocí parametrů v uživatelském číselníku lze program přizpůsobit typu organizace, používanému analytickému členění účtů (počet číslic analytického členění, pozice a počet číslic střediska v analytickém členění) a dalším požadavkům uživatele. Tisknou se běžné výstupní sestavy (výkazy organizace, rozvaha, výsledovka, položková a obratová hlavní kniha, deník, účtový rozvrh a pod.).

Kromě funkcí pro vkládání, prohlížení, opravy a zpracování vstupních údajů jsou k dispozici funkce pro prohlížení a kontrolu výstupních údajů, vytváření tiskových souborů, náhled a tisk výstupních sestav a operativní zjišťování potřebných informací. Datová základna obsahuje údaje o účtech (počáteční zůstatky, obraty po měsících, konečné zůstatky) a údaje týkající se zpracování za jednotlivá měsíční období (účtovací doklady a jejich položky, včetně údajů pro párování). U každé účetní řady se používá jedna roční číselná řada. V každé účetní řadě se může nastavit počáteční číslo dokladu v roce, další čísla se již generují.

 

2. Popis úloh a funkcí  (základní popis viz. Popis systému)

 

Deník

            Po otevření formuláře “Deník“ se zobrazí seznam účtovacích dokladů aktuálního roku. Lze vkládat nové doklady, provádět úpravy v dokladech, dělat výběry, prohlížet si doklady atd.. Pomocí tlačítka v horním panelu se otevře formulář s položkami účtovacího dokladu, v tomto formuláři se mohou vkládat nové položky, provádět úpravy v položkách, dělat výběry, prohlížet si položky, zobrazovat součty MD a Dal vybraného účtu nebo zobrazovat součty MD a Dal dle 13. a 14. znaku vybraného účtu. Po uložení nového dokladu je jeho číslo záporné (Stav=0), doklad je považován za rozpracovaný, ještě se nekontroluje jeho vyrovnanost a nezpracuje se v uzávěrce. Při uzavření dokladu se záporným číslem se přidělí kladné číslo dokladu (Stav=1) a zkontroluje se jeho vyrovnanost. Jestliže se upravuje uzavřený doklad (Stav=1), změní se na neuzavřený (Stav=0) a je nutno znovu provést jeho uzavření (Stav=1). Výpisy dokladů se provádějí v části Tisky.

 

Hlavní kniha

            Po otevření formuláře “Hlavní kniha“ se zobrazí seznam syntetických účtů aktuálního roku. Lze vkládat nové účty, provádět úpravy v účtech, dělat výběry, prohlížet si účty atd.. Pomocí tlačítek v horním panelu se otvírá formulář s analytickými účty (Analytické členění) k vybranému syntetickému účtu nebo formulář s položkami účtovacích dokladů, ve kterých je použit vybraný syntetický účet (Položková hlavní kniha). Výpis účtů se provádí v části Tisky.

 

Kniha analytické evidence

Po otevření formuláře “Kniha analytické evidence“ se zobrazí seznam analytických účtů aktuálního roku. Lze vkládat nové účty, provádět úpravy v účtech, dělat výběry, prohlížet si účty atd.. Pomocí tlačítek v horním panelu se otvírá formulář Rozpočtová opatření  k vybranému analytickému účtu nebo formulář s položkami účtovacích dokladů, ve kterých je použit vybraný syntetický a analytický účet (Položková kniha analytické evidence). Výpis účtů se provádí v části Tisky.

 

 

Uzávěrky

            Úloha se člení na:

Předběžná uzávěrka

            Zpracují se položky účtovacích dokladů za aktuální měsíční období a výsledky se uloží do analytických a syntetických účtů. Aktuální měsíční období zůstává nezměněno, operaci lze libovolněkrát opakovat, např. po změnách v účtovacích dokladech, účtech atd..

Konečná uzávěrka

Zpracují se položky účtovacích dokladů za aktuální měsíční období a výsledky se uloží do analytických a syntetických účtů. Aktuální měsíční období se změní na následující měsíc a doklady se účetně uzavřou (Stav=2). Je-li potřeba vrátit zpracování na určitý měsíc, nastaví se tento měsíc jako aktuální účetní období v Číselníky – Parametry, spustí se předběžná uzávěrka (tím se odstraní účetní uzavření dokladů, Stav=1) a doklady se mohou opět upravovat.

Generování účtového rozvrhu pro další rok

            Slouží k automatickému vygenerování syntetických a analytických účtů pro další rok dle účtů z minulého roku.

 

Číselníky

            V této části nabídky jsou formuláře pro tabulky, které se používají jako číselníky v základních formulářích agendy (Deník, Hlavní kniha, Kniha analytické evidence). Do uživatelských číselníků je aktivní přístup i ze základních formulářů. Ve formuláři Parametry lze nastavit údaje určující chod agendy dle požadavků uživatele.

 

Pomocné funkce

            Úloha obsahuje funkce pro prohlížení všech položek aktuálního roku a funkce pro export dat do MÚZO.

 

Tisky

            Úloha umožňuje provádět tisk sestav s výsledky zpracování. U některých sestav se nejdříve se zobrazí formulář, kterým se mohou zadat požadavky uživatele na výběr záznamů k tisku.

 

Nápověda

            Zobrazí se dokumentace k Systému (společný popis pro všechny agendy) a k jednotlivým agendám. Dokumentaci je možno vytisknout.