271
Komise pro cennΘ papφry stanovφ podle º 139 pφsm. f) ve spojenφ s º 89 zßkona Φ. 189/2004 Sb., o kolektivnφm investovßnφ, (dßle jen "zßkon"):
Tato vyhlßÜka upravuje minimßlnφ rozsah informacφ, kterΘ musφ obsahovat v²roΦnφ zprßva fondu kolektivnφho investovßnφ nad rßmec zvlßÜtnφho prßvnφho p°edpisu upravujφcφho ·Φetnictvφ, osnovu v²roΦnφ zprßvy investiΦnφ spoleΦnosti a fondu kolektivnφho investovßnφ, osnovu pololetnφ zprßvy investiΦnφ spoleΦnosti a fondu kolektivnφho investovßnφ, osnovu dalÜφch informaΦnφch povinnostφ investiΦnφ spoleΦnosti a fondu kolektivnφho investovßnφ, podrobnosti o form∞ uveden²ch zprßv a informacφ, zp∙sobu jejich uve°ej≥ovßnφ a zp∙sobu jejich zasφlßnφ Komisi pro cennΘ papφry (dßle jen "Komise").
(1) ┌daji o osob∞ se pro ·Φely tΘto vyhlßÜky rozumφ ·daje podle º 2 odst. 1 pφsm. j) zßkona.
(2) ┌daje ve v²roΦnφ zprßv∞ jsou uvßd∞ny k poslednφmu dni ·Φetnφho obdobφ, za kterΘ je v²roΦnφ zprßva vypracovßna. Rozhodn²m obdobφm je ·Φetnφ obdobφ, za kterΘ je v²roΦnφ zprßva vypracovßna.
(3) ┌daje v pololetnφ zprßv∞ jsou uvßd∞ny k poslednφmu dni ÜestΘho m∞sφce ·Φetnφho obdobφ, za kterΘ je pololetnφ zprßva vypracovßna. Rozhodn²m obdobφm je prvnφch Üest m∞sφc∙ ·Φetnφho obdobφ, za kterΘ je pololetnφ zprßva vypracovßna.
Osnovu v²roΦnφ zprßvy investiΦnφ spoleΦnosti stanovφ p°φlohy Φ. 1 a 7 k tΘto vyhlßÜce.
(1) V²roΦnφ zprßva investiΦnφho fondu musφ nad rßmec zvlßÜtnφho prßvnφho p°edpisu upravujφcφho ·Φetnictvφ obsahovat alespo≥ ·daje o
| a) | zm∞nßch skuteΦnostφ zapsan²ch v obchodnφm rejst°φku, ke kter²m doÜlo b∞hem rozhodnΘho obdobφ, a nßvrzφch na zßpis zm∞n do obchodnφho rejst°φku, kterΘ byly soudu podanΘ v rozhodnΘm obdobφ, |
| b) | ka₧dΘ investiΦnφ spoleΦnosti, kterß obhospoda°ovala majetek investiΦnφho fondu, by¥ jen po Φßst rozhodnΘho obdobφ, a datu uzav°enφ obhospoda°ovatelskΘ smlouvy a datu ukonΦenφ obhospoda°ovßnφ investiΦnφ spoleΦnostφ, |
| c) | skuteΦnostech, kterΘ majφ v²znamn² vliv na v²kon Φinnosti investiΦnφho fondu (nap°φklad podßnφ nßvrhu nebo zahßjenφ °φzenφ o konkurzu nebo vyrovnßnφ), spolu s uvedenφm hlavnφch faktor∙, kterΘ m∞ly vliv na hospodß°sk² v²sledek, |
| d) | Φlenech p°edstavenstva a dozorΦφ rady, vedoucφch osobßch a zam∞stnancφch pov∞°en²ch obhospoda°ovßnφm majetku investiΦnφho fondu (portfolio mana₧erech) k poslednφmu dni rozhodnΘho obdobφ, jejich zkuÜenostech, kvalifikaci a o datu, kdy nabylo ·Φinnosti jmenovßnφ t∞chto osob, |
| e) | osobßch, kterΘ m∞ly kvalifikovanou ·Φast na in- vestiΦnφm fondu, by¥ jen po Φßst rozhodnΘho obdobφ, s uvedenφm v²Üe podφlu na investiΦnφm fondu, spolu s uvedenφm doby, po jakou m∞ly kvalifikovanou ·Φast na investiΦnφm fondu, |
| f) | osobßch, na kter²ch m∞l investiΦnφ fond kvalifikovanou ·Φast, by¥ jen po Φßst rozhodnΘho obdobφ, s uvedenφm v²Üe podφlu na zßkladnφm kapitßlu a hospodß°skΘho v²sledku t∞chto osob, spolu s uvedenφm doby, po jakou investiΦnφ fond m∞l kvalifikovanou ·Φast na t∞chto osobßch. Pokud nejsou k dispozici auditovanΘ hospodß°skΘ v²sledky t∞chto osob, uvede investiΦnφ fond hospodß°skΘ v²sledky neauditovanΘ, |
| g) | osobßch, kterΘ byly s investiΦnφm fondem personßln∞ propojeny, by¥ jen po Φßst rozhodnΘho obdobφ, s uvedenφm zp∙sobu propojenφ, spolu s uvedenφm doby, po jakou byly tyto osoby s investiΦnφm fondem personßln∞ propojenΘ, |
| h) | osobßch, kterΘ jednaly v rozhodnΘm obdobφ s investiΦnφm fondem ve shod∞ a nebyly s investiΦnφm fondem majetkov∞ nebo personßln∞ propojenΘ, |
| i) | vÜech depozitß°φch investiΦnφho fondu v rozhodnΘm obdobφ, |
| j) | osob∞, kterß zajiÜ¥uje ·schovu nebo jinΘ opatrovßnφ majetkov²ch hodnot investiΦnφho fondu, pokud je u tΘto osoby ulo₧eno nebo touto osobou jinak opatrovßno vφce ne₧ 1 % majetkov²ch hodnot investiΦnφho fondu, |
| k) | vÜech obchodnφcφch s cenn²mi papφry, kte°φ vykonßvali Φinnost obchodnφka s cenn²mi papφry pro investiΦnφ fond, by¥ jen po Φßst rozhodnΘho obdobφ, spolu s uvedenφm doby, po jakou vykonßvali Φinnost obchodnφka s cenn²mi papφry pro investiΦnφ fond, |
| l) | u investiΦnφho fondu zalo₧enΘho na dobu urΦitou den, kter²m tato doba konΦφ, |
| m) | vÜech pen∞₧it²ch i naturßlnφch p°φjmech nebo jin²ch pln∞nφch, kterΘ p°ijali v rozhodnΘm obdobφ ΦlenovΘ p°edstavenstva, dozorΦφ rady, vedoucφ osoby a zam∞stnanci pov∞°enφ obhospoda°ovßnφm majetku investiΦnφho fondu (portfolio mana₧e°i) od investiΦnφho fondu nebo od osob ovlßdan²ch investiΦnφm fondem, a to za ka₧dou osobu zvlßÜ¥, o prßvnφm d∙vodu t∞chto pln∞nφ a dßle o pen∞₧nφch vztazφch mezi investiΦnφm fondem nebo osobami ovlßdan²mi investiΦnφm fondem a t∞mito osobami, a to souhrnn∞ za ka₧d² orgßn a vedoucφ osoby a zßrove≥ za ka₧dou osobu zvlßÜ¥, |
| n) | poΦtu akciφ investiΦnφho fondu, kterΘ jsou v majetku Φlen∙ p°edstavenstva, dozorΦφ rady, vedoucφch osob a zam∞stnanc∙ pov∞°en²ch obhospoda°ovßnφm majetku podφlovΘho fondu (portfolio mana₧er∙), a poΦtu akciφ investiΦnφho fondu, kterΘ jsou p°edm∞tem opΦnφch Φi jin²ch prßv t∞chto osob, a to v₧dy souhrnn∞ za ka₧d² orgßn a vedoucφ osoby a zßrove≥ za ka₧dou osobu zvlßÜ¥, |
| o) | soudnφch sporech, jejich₧ ·Φastnφkem byl nebo je investiΦnφ fond, jestli₧e hodnota p°edm∞tu sporu p°evyÜuje 5 % hodnoty majetku investiΦnφho fondu k poslednφmu dni rozhodnΘho obdobφ, a |
| p) | aktivech investiΦnφho fondu zatφ₧en²ch prßvy t°etφch osob. |
(2) V²roΦnφ zprßva investiΦnφho fondu musφ dßle obsahovat
| a) | ·daje podle p°φloh Φ. 2, 3, 4 a 7 k tΘto vyhlßÜce, |
| b) | v²voj hodnoty akcie v rozhodnΘm obdobφ v grafickΘ podob∞; pokud je investiΦnφ strategie investiΦnφho fondu vßzßna na pevn∞ stanoven² index (benchmark), uvede se i v²voj tohoto pevn∞ stanovenΘho indexu v rozhodnΘm obdobφ v grafickΘ podob∞, |
| c) | skladbu investiΦnφch nßstroj∙ podle jednotliv²ch druh∙ a emitent∙, pokud souhrn hodnot ka₧dΘho z t∞chto nßstroj∙ p°esahuje 1 % hodnoty majetku v investiΦnφm fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocen∞nφ pro ·Φely tΘto zprßvy, podle p°φlohy Φ. 5 tΘto vyhlßÜky, |
| d) | identifikaci dalÜφch majetkov²ch hodnot, pokud jejich hodnota p°esahuje 1 % hodnoty majetku v investiΦnφm fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocen∞nφ pro ·Φely tΘto zprßvy, s uvedenφm celkovΘ po°izovacφ ceny na zaΦßtku obdobφ, p°φr∙stk∙, ·bytk∙, celkovΘ po°izovacφ ceny na konci ·Φetnφho obdobφ a oprßvky a opravn²ch polo₧ek (tvorba a pou₧itφ), a |
| e) | ·daj o dividend∞, kterou obdr₧eli akcionß°i investiΦnφho fondu v rozhodnΘm obdobφ na jednu akcii. |
(1) V²roΦnφ zprßva podφlovΘho fondu musφ nad rßmec zvlßÜtnφho prßvnφho p°edpisu upravujφcφho ·Φetnictvφ obsahovat alespo≥
| a) | nßzev podφlovΘho fondu a ISIN nebo SIN podφlovΘho listu, byl-li p°id∞len, |
| b) | ·daje o investiΦnφ spoleΦnosti, kterß podφlov² fond obhospoda°uje, a ·daje o vÜech investiΦnφch spoleΦnostech, kterΘ podφlov² fond obhospoda°ovaly v rozhodnΘm obdobφ, spolu s uvedenφm doby, po jakou ka₧dß investiΦnφ spoleΦnost podφlov² fond obhospoda°ovala, |
| c) | ·daje o zam∞stnanci pov∞°enΘho obhospoda°ovßnφm majetku podφlovΘho fondu (portfolio mana₧erovi) a dßle uvedenφ ·daj∙ o jeho zkuÜenostech a kvalifikaci, |
| d) | o vÜech depozitß°φch podφlovΘho fondu v rozhodnΘm obdobφ, |
| e) | ·daje o osob∞, kterß zajiÜ¥uje ·schovu nebo jinΘ opatrovßnφ majetkov²ch hodnot podφlovΘho fondu, pokud je u tΘto osoby ulo₧eno nebo touto osobou jinak opatrovßno vφce ne₧ 1 % majetkov²ch hodnot podφlovΘho fondu, |
| f) | poΦet emitovan²ch podφlov²ch list∙ k zßv∞reΦnΘmu datu rozhodnΘho obdobφ, |
| g) | ·daje o vÜech obchodnφcφch s cenn²mi papφry, kte°φ vykonßvali Φinnost obchodnφka s cenn²mi papφry pro investiΦnφ spoleΦnost a pro obhospoda°ovanΘ fondy, by¥ jen pro Φßst rozhodnΘho obdobφ, spolu s uvedenφm doby, po jakou vykonßvali Φinnost obchodnφka s cenn²mi papφry pro podφlov² fond, |
| h) | ·daje podle p°φloh Φ. 2, 3 a 4 k tΘto vyhlßÜce, |
| i) | ·daje podle p°φlohy Φ. 7 k tΘto vyhlßÜce t²kajφcφ se zßvazk∙, pokud hodnota zßvazk∙ podφlovΘho fondu p°esahovala k poslednφmu dni rozhodnΘho obdobφ hodnotu 2 % celkovΘho majetku fondu, |
| j) | skladbu investiΦnφch nßstroj∙ podle jednotliv²ch druh∙ a emitent∙, pokud souhrn hodnot ka₧dΘho z t∞chto nßstroj∙ p°esahuje 1 % hodnoty majetku v podφlovΘm fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocen∞nφ pro ·Φely tΘto zprßvy, podle p°φlohy Φ. 5 tΘto vyhlßÜky, |
| k) | identifikaci dalÜφch majetkov²ch hodnot, pokud jejich hodnota p°esahuje 1 % hodnoty majetku podφlovΘho fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocen∞nφ pro ·Φely tΘto zprßvy, s uvedenφm celkovΘ po°izovacφ ceny na zaΦßtku obdobφ, p°φr∙stk∙, ·bytk∙, celkovΘ po°izovacφ ceny na konci ·Φetnφho obdobφ a oprßvky a opravn²ch polo₧ek (tvorba a pou₧itφ), |
| l) | v²voj hodnoty podφlovΘho listu v rozhodnΘm obdobφ v nßzornΘ grafickΘ podob∞; pokud je investiΦnφ strategie podφlovΘho fondu vßzßna na pevn∞ stanoven² index (benchmark), uvede se i v²voj tohoto pevn∞ stanovenΘho indexu v rozhodnΘm obdobφ v grafickΘ podob∞, |
| m) | ·daj o v²nosu, kter² obdr₧eli podφlnφci podφlovΘho fondu na jeden podφlov² list v rozhodnΘm obdobφ, a |
| n) | ·daj o soudnφch sporech, jejich₧ ·Φastnφkem byla nebo je investiΦnφ spoleΦnost jmΘnem podφlovΘho fondu, jestli₧e hodnota p°edm∞tu sporu p°evyÜuje 5 % hodnoty majetku podφlovΘho fondu k poslednφmu dni rozhodnΘho obdobφ. |
(2) V²roΦnφ zprßva otev°enΘho podφlovΘho fondu musφ dßle obsahovat
| a) | celkov² poΦet podφlov²ch list∙ vydan²ch v rozhodnΘm obdobφ a celkovou Φßstku, za kterou byly podφlovΘ listy vydßny, a to bez p°irß₧ek; zvlßÜ¥ se uvedou ·daje za podφlovΘ listy vydanΘ v ╚eskΘ republice, a |
| b) | celkov² poΦet podφlov²ch list∙ odkoupen²ch v rozhodnΘm obdobφ a celkovou Φßstku, za kterou byly podφlovΘ listy odkoupeny, a to beze srß₧ek; zvlßÜ¥ se uvedou ·daje za podφlovΘ listy odkoupenΘ v ╚eskΘ republice. |
(3) U uzav°enΘho podφlovΘho fondu zalo₧enΘho na dobu urΦitou se uvede den, kter²m tato doba konΦφ.
Krom∞ ·daj∙ podle º 5 v²roΦnφ zprßva standardnφho otev°enΘho podφlovΘho fondu obsahuje skladbu majetku v pen∞₧nφm vyjßd°enφ a v procentnφm podφlu na celkovΘm majetku standardnφho podφlovΘho fondu podle struktury danΘ p°φlohou Φ. 6.
Krom∞ ·daj∙ podle º 4, p°φpadn∞ º 5 uvede specißlnφ fond cenn²ch papφr∙ skladbu majetku v pen∞₧nφm vyjßd°enφ a v procentnφm podφlu na celkovΘm majetku specißlnφho investiΦnφho fondu cenn²ch papφr∙ podle nßsledujφcφ struktury:
| a) | investiΦnφ cennΘ papφry a nßstroje pen∞₧nφho trhu podle º 51 odst. 1 pφsm. a) zßkona, |
| b) | stßtnφ dluhopisy a dluhopisy, za kterΘ p°evzal zßruku stßt, |
| c) | hypoteΦnφ zßstavnφ listy, |
| d) | dluhopisy vydanΘ centrßlnφ bankou nebo bankou, |
| e) | cennΘ papφry vydanΘ fondem kolektivnφho investovßnφ podle º 51 odst. 1 pφsm. e) zßkona a |
| f) | ostatnφ aktiva, nap°φklad vklady u bank. |
Krom∞ ·daj∙ podle º 4, p°φpadn∞ º 5 uvede specißlnφ fond nemovitostφ skladbu majetku v pen∞₧nφm vyjßd°enφ a v procentnφm podφlu na celkovΘm majetku specißlnφho investiΦnφho fondu nemovitostφ podle nßsledujφcφ struktury:
| a) | budovy nebo pozemky za ·Φelem jejich sprßvy; z toho uvede budovy a pozemky zatφ₧enΘ zßstavnφm prßvem t°etφch osob, a |
| b) | ·Φasti na prßvnickΘ osob∞, jejφm₧ p°edm∞tem podnikßnφ je sprßva vlastnφch nemovitostφ. |
Krom∞ ·daj∙ podle º 4, p°φpadn∞ º 5 uvede specißlnφ fond derivßt∙ skladbu majetku v pen∞₧nφm vyjßd°enφ a v procentnφm podφlu na celkovΘm majetku specißlnφho fondu derivßt∙ podle nßsledujφcφ struktury:
| a) | podrobn∞jÜφ skladba majetku tohoto fondu alespo≥ s rozd∞lenφm aktiv na
|
| b) | podrobn∞jÜφ Φlen∞nφ derivßt∙ nejmΘn∞ na
|
| c) | Φlen∞nφ derivßt∙ podle podkladovΘho aktiva podle p°φlohy Φ. 8 k tΘto vyhlßÜce. |
SouΦßstφ v²roΦnφ zprßvy investiΦnφ spoleΦnosti, investiΦnφho fondu a v²roΦnφ zprßvy podφlovΘho fondu jsou tΘ₧ ·daje o osob∞ auditora nebo auditorskΘ spoleΦnosti a zprßva auditora a jeho v²hrady nebo p°ipomφnky v plnΘm zn∞nφ.
(1) Pololetnφ zprßva investiΦnφ spoleΦnosti a fondu kolektivnφho investovßnφ musφ obsahovat
| a) | u investiΦnφ spoleΦnosti ·daje podle p°φloh Φ. 1 a 7 k tΘto vyhlßÜce, |
| b) | u fondu kolektivnφho investovßnφ ·daje podle p°φloh Φ. 2, 3 a 7 k tΘto vyhlßÜce. Pokud je hodnota zßvazk∙ u podφlovΘho fondu k poslednφmu dni rozhodnΘho obdobφ menÜφ ne₧ 2 % celkovΘho majetku, nemusφ pololetnφ zprßva u podφlovΘho fondu obsahovat p°φlohu Φ. 7, |
| c) | u fondu kolektivnφho investovßnφ skladbu investiΦnφch instrument∙ podle jednotliv²ch druh∙ a emitent∙, pokud souhrn hodnot ka₧dΘho z t∞chto nßstroj∙ p°esahuje 1 % hodnoty majetku ve fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocen∞nφ pro ·Φely tΘto zprßvy podle p°φlohy Φ. 4 k tΘto vyhlßÜce, |
| d) | u fondu kolektivnφho investovßnφ identifikaci dalÜφch majetkov²ch hodnot, pokud jejich hodnota p°esahuje 1 % hodnoty majetku fondu ke dni, kdy bylo provedeno ocen∞nφ pro ·Φely tΘto zprßvy s uvedenφm celkovΘ po°izovacφ ceny na zaΦßtku obdobφ, p°φr∙stk∙, ·bytk∙, celkovΘ ceny podle ocen∞nφ na konci pololetφ a oprßvky a opravn²ch polo₧ek (tvorba a pou₧itφ), a |
| e) | popisnou Φßst. |
(2) Popisnß Φßst pololetnφ zprßvy fondu kolektivnφho investovßnφ podle odstavce 1 pφsm. f) musφ obsahovat v rozsahu, kter² je nezbytn² pro p°esnΘ a sprßvnΘ posouzenφ v²voje Φinnosti fondu kolektivnφho investovßnφ, alespo≥
| a) | popis stavu a minul²ch v²vojov²ch tendencφ Φinnosti fondu kolektivnφho investovßnφ v pololetφ, na kterΘ se pololetnφ zprßva vztahuje, |
| b) | popis d∙le₧it²ch faktor∙, kterΘ ovlivnily hospodß°skΘ v²sledky fondu kolektivnφho investovßnφ v pololetφ, na kterΘ se pololetnφ zprßva vztahuje, a |
| c) | odpovφdajφcφ srovnßnφ s prvnφm pololetφm p°edchozφho roku. |
(3) Pololetnφ zprßva otev°enΘho podφlovΘho fondu musφ dßle obsahovat
| a) | celkov² poΦet podφlov²ch list∙ vydan²ch v rozhodnΘm obdobφ a celkovou Φßstku, za kterou byly podφlovΘ listy vydßny, a to bez p°irß₧ek; zvlßÜ¥ se uvedou ·daje za podφlovΘ listy vydanΘ v ╚eskΘ republice, a |
| b) | celkov² poΦet podφlov²ch list∙ odkoupen²ch v rozhodnΘm obdobφ a celkovou Φßstku, za kterou byly podφlovΘ listy odkoupeny, a to beze srß₧ek; zvlßÜ¥ se uvedou ·daje za podφlovΘ listy odkoupenΘ v ╚eskΘ republice. |
Informace, kterΘ zahraniΦnφ standardnφ fond uve°ej≥uje do 1 m∞sφce po skonΦenφ ka₧dΘho kalendß°nφho Φtvrtletφ zp∙sobem umo₧≥ujφcφm dßlkov² p°φstup podle º 45 odst. 3 zßkona, obsahujφ alespo≥ ·daje podle p°φlohy Φ. 9 k tΘto vyhlßÜce.
Informace, kterΘ fond kolektivnφho investovßnφ uve°ej≥uje nejmΘn∞ jednou m∞sφΦn∞, obsahujφ alespo≥ ·daje podle p°φlohy Φ. 9 k tΘto vyhlßÜce.
Informace, kterΘ fond kolektivnφho investovßnφ uve°ej≥uje nejmΘn∞ jednou za dva t²dny, obsahujφ alespo≥ ·daje podle p°φlohy Φ. 10 k tΘto vyhlßÜce.
Informace, kterΘ musφ b²t uve°ejn∞ny podle zßkona, jsou zasφlßny Komisi v elektronickΘ podob∞ ve form∞ datovΘ zprßvy1) podle standardizovanΘho datovΘho formulß°e. Vzor standardizovanΘho datovΘho formulß°e elektronickΘ podoby t∞chto zprßv uve°ejnφ Komise nejpozd∞ji ke dni ·Φinnosti vyhlßÜky zp∙sobem umo₧≥ujφcφm dßlkov² p°φstup. Elektronickß podoba zprßvy musφ b²t opat°ena zaruΦen²m elektronick²m podpisem2) zalo₧en²m na kvalifikovanΘm certifikßtu vydanΘm akreditovan²m poskytovatelem certifikaΦnφch slu₧eb.3)
Informace a podklady, kterΘ musφ investiΦnφ spoleΦnost a investiΦnφ fond podle zßkona uve°ejnit zp∙sobem umo₧≥ujφcφm dßlkov² p°φstup, uve°ejnφ investiΦnφ spoleΦnost nebo investiΦnφ fond na svΘ internetovΘ adrese (URL adresa) zp∙sobem, kter²m podnikatelΘ v oboru kapitßlovΘho trhu obvykle uve°ej≥ujφ informace o sv²ch slu₧bßch nebo produktech. P°itom investiΦnφ spoleΦnost nebo investiΦnφ fond zajistφ zejmΘna, aby
| a) | internetovß adresa byla ve°ejnosti bezplatn∞ a bez omezenφ p°φstupnß prost°ednictvφm datovΘ sφt∞ internet a aby jφ bylo mo₧nΘ snadno obvykl²m zp∙sobem vyhledat podle obchodnφ firmy investiΦnφ spoleΦnosti nebo investiΦnφho fondu, | ||||||
| b) | uve°ej≥ovanΘ informace m∞ly podobu datovΘho souboru vhodnΘho ke sta₧enφ, v b∞₧n∞ pou₧φvanΘm formßtu, | ||||||
| c) | uve°ej≥ovanΘ informace byly uveden²m zp∙sobem dostupnΘ nep°etr₧it∞ a beze
zm∞ny po dobu
|
Pro specißlnφ zahraniΦnφ fond kolektivnφho investovßnφ platφ p°im∞°en∞ ustanovenφ tΘto vyhlßÜky.
(1) Ve v²roΦnφch zprßvßch za rok 2004 a 2005 nemusφ b²t v p°φloze Φ. 2 uvedeny ·daje za roky 2003 a 2002.
(2) V pololetnφch zprßvßch za prvnφ pololetφ roku 2004 a za prvnφ pololetφ roku 2005 nemusφ b²t v p°φloze Φ. 2 uvedeny ·daje za prvnφ pololetφ roku 2003 a za prvnφ pololetφ roku 2002.
Tato vyhlßÜka nab²vß ·Φinnosti dnem, kdy nab²vß ·Φinnosti zßkon Φ. 189/2004 Sb., o kolektivnφm investovßnφ.
╚len prezidia vykonßvajφcφ funkci p°edsedy:
Ing. èimßΦek v. r.
| 1) | º 2 pφsm. c) zßkona Φ. 227/2000 Sb., o elektronickΘm podpisu a o zm∞n∞ n∞kter²ch dalÜφch zßkon∙. |
| 2) | º 2 pφsm. b) zßkona Φ. 227/2000 Sb. |
| 3) | º 11 zßkona Φ. 227/2000 Sb. |