261
Komise pro cenné papíry stanoví podle § 199 odst. 2 písm. d) ve spojení s § 13 odst. 4 a § 199 odst. 2 písm. h) ve spojení s § 32 odst. 4 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, (dále jen "zákon"):
Tato vyhláška upravuje způsob vedení a náležitosti deníku obchodníka s cennými papíry a vedení evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele.
(1) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje podle § 3 odst. 1 písm. a) až c) zákona, deník obsahuje alespoň
| a) | číslo pokynu, |
| b) | údaje o osobě,1) která podala pokyn k nákupu, prodeji nebo jinému převodu investičního nástroje, |
| c) | údaje o osobě, na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod investičního nástroje uskutečněn, |
| d) | údaje o osobě, se kterou se obchod uzavírá (protistrana); je-li obchod uzavřen na regulovaném trhu a protistrana není známa, uvede se název trhu, |
| e) | směr pokynu (nákup nebo jiné nabytí investičního nástroje anebo prodej nebo jiné zcizení investičního nástroje), |
| f) | typ pokynu, |
| g) | datum a čas přijetí pokynu, |
| h) | způsob přijetí pokynu, |
| i) | místo přijetí pokynu, |
| j) | identifikační označení investičního nástroje, který je předmětem nákupu, prodeje či jiného převodu, podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci investičních nástrojů (ISIN), je-li přiděleno, jinak identifikační označení používané pro daný nástroj v interním systému obchodníka, |
| k) | název investičního nástroje, |
| l) | objem investičních nástrojů, které mají být podle pokynu koupeny, prodány nebo jinak převedeny, vyjádřený počtem kusů nebo v penězích, |
| m) | cenu, za kterou má být investiční nástroj koupen, prodán, nebo jinak převeden, |
| n) | lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo jiného převodu investičního nástroje, |
| o) | označení trhu, případně jeho segmentu, kde má být pokyn proveden, je-li to v pokynu uvedeno, |
| p) | datum a čas předání pokynu regulovanému trhu nebo třetí osobě k provedení pokynu, |
| q) | datum a čas spárování nákupního a prodejního pokynu na regulovaném trhu nebo dohody na podstatných náležitostech obchodu mimo regulovaný trh, |
| r) | počet kusů investičního nástroje koupených, prodaných nebo jinak převedených na základě pokynu, |
| s) | cenu, za kterou byl nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn, pokud obchodník zajišťuje měnovou konverzi, též údaj o kurzu, v jakém byla konverze provedena, |
| t) | označení regulovaného trhu nebo jiného místa, kde byl investiční nástroj koupen, prodán nebo jinak převeden, |
| u) | datum předpokládaného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu, |
| v) | datum skutečného vypořádání nákupu, prodeje nebo jiného převodu, |
| w) | stav pokynu anebo důvod, proč nedošlo k uskutečnění pokynu, |
| x) | jméno a příjmení makléře,2) který prováděl odborné obchodní činnosti související s obchodem či převodem investičního nástroje, |
| y) | výši úplaty za obstarání nákupu, prodeje, či jiného převodu účtované jako odměna obchodníkovi, lze-li ji přímo přiřadit k danému převodu a |
| z) | výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje, či jiného převodu účtované jako odměna nebo poplatek třetí osobě v případě, že je přeúčtována k úhradě zákazníkovi. |
(2) Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje podle § 3 odst. 1 písm. d) zákona, které jsou obchodovány na regulovaném trhu, deník obsahuje alespoň
| a) | číslo pokynu, |
| b) | údaje o osobě,1) která podala pokyn k nákupu, prodeji nebo jiného převodu derivátu, |
| c) | údaje o osobě, na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn, |
| d) | směr pokynu, |
| e) | datum a čas přijetí pokynu, |
| f) | způsob přijetí pokynu, |
| g) | místo přijetí pokynu, |
| h) | druh, typ a název derivátu, |
| i) | identifikační označení derivátu shodné s identifikačním označením používaným regulovaným trhem, na kterém má dojít ke koupi, prodeji či jinému převodu, |
| j) | počet standardizovaných derivátů (kontraktů), které mají být koupeny, prodány či jinak převedeny, |
| k) | cenu, za kterou má být derivát koupen, prodán nebo jinak převeden anebo způsob jejího určení, |
| l) | identifikace a název podkladového aktiva derivátu, |
| m) | množství podkladového aktiva, |
| n) | cenu, za kterou může být nakoupeno podkladové aktivum v případě, že bude uplatněno právo vyplývající z derivátu (realizační cena), u futures též promptní a termínovou cenu podkladového aktiva, |
| o) | datum konce lhůty pro uplatnění práva z derivátu (expirace), |
| p) | speciální dispozice, |
| q) | lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo převodu derivátu, |
| r) | označení regulovaného trhu, na kterém má dojít ke koupi, prodeji či jinému převodu, |
| s) | datum a čas předání pokynu regulovanému trhu nebo třetí osobě k provedení pokynu, |
| t) | datum a čas spárování nákupního a prodejního pokynu na regulovaném trhu, |
| u) | cenu, za kterou byl nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn, |
| v) | počet derivátů koupených, prodaných nebo jinak převedených na základě pokynu, |
| w) | stav pokynu anebo důvod, proč nedošlo k uskutečnění pokynu, |
| x) | jméno a příjmení makléře, který prováděl odborné obchodní činnosti související s nákupem, prodejem nebo jiným převodem, |
| y) | výši úplaty za obstarání nákupu, prodeje, či jiného převodu účtované jako odměna obchodníkovi a |
| z) | výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje, či jiného převodu účtované jako odměna nebo poplatek třetí osobě, v případě, že je přeúčtována k úhradě zákazníkovi. |
(3) Pokud jsou předmětem obchodu investiční nástroje podle § 3 odst. 1 písm. d) zákona, které nejsou obchodované na regulovaném trhu, deník obsahuje alespoň
| a) | číslo pokynu, |
| b) | údaje o osobě,1) která podala pokyn k nákupu, prodeji nebo jiného převodu derivátu, |
| c) | údaje o osobě, na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn, |
| d) | údaje o osobě, od které je nakupován, které je prodáván, od které je převáděn nebo na kterou je převáděn derivát (protistrana), |
| e) | směr pokynu, |
| f) | datum a čas přijetí pokynu, |
| g) | způsob přijetí pokynu, |
| h) | místo přijetí pokynu, |
| i) | druh a typ derivátu, |
| j) | identifikace a název podkladového aktiva derivátu, |
| k) | množství podkladového aktiva, |
| l) | cenu, za kterou může být nakoupeno podkladové aktivum v případě, že bude uplatněno právo vyplývající z derivátu (realizační cena), a dále podle typu kontraktu též promptní a termínová cena, případně sjednaná sazba, |
| m) | datum konce lhůty pro uplatnění práva z derivátu (expirace), |
| n) | cena derivátu ke dni uzavření obchodu, |
| o) | datum a čas sjednání obchodu a |
| p) | jméno a příjmení makléře, který prováděl odborné obchodní činnosti související s obchodem. |
(1) Evidence pokynů vztahujících se k nákupu, prodeji nebo jinému převodu investičního nástroje podle § 3 odst. 1 zákona obsahuje alespoň
| a) | číslo pokynu, |
| b) | údaje o osobě,1) která dává pokyn k nákupu, prodeji nebo jiného převodu investičního nástroje, |
| c) | údaje o osobě, na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod investičního nástroje uskutečněn, nejde-li o osobu podle písmena b), |
| d) | směr pokynu, |
| e) | identifikační označení investičního nástroje, kterého se pokyn týká, podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci investičních nástrojů, je-li přiděleno, jinak identifikační označení používané pro daný nástroj v evidenci investičního zprostředkovatele, |
| f) | název investičního nástroje, |
| g) | objem investičních nástrojů, které mají být podle pokynu koupeny, prodány nebo jinak převedeny, vyjádřený počtem kusů nebo v penězích, |
| h) | cenu, za kterou má být investiční nástroj koupen, prodán nebo jinak převeden, anebo alespoň způsob jejího určení, |
| i) | lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo jiného převodu investičního nástroje, je-li pokyn předáván k provedení obchodníkovi s cennými papíry, |
| j) | datum a čas přijetí pokynu, |
| k) | místo přijetí pokynu, |
| l) | způsob přijetí pokynu, |
| m) | datum a čas předání pokynu, |
| n) | způsob předání pokynu, |
| o) | jméno a příjmení osoby, která pokyn přijala a |
| p) | údaje o osobě, které byl pokyn předán.3) |
(2) Evidence pokynů, které jsou smlouvou, na jejichž základě jsou podávány pokyny k nákupu, prodeji nebo jinému převodu investičního instrumentu, a na jejichž uzavření se investiční zprostředkovatel podílel, obsahuje alespoň
| a) | identifikaci smlouvy, |
| b) | údaje o osobě, se kterou byla smluva uzavřena, |
| c) | identifikační označení investičních nástrojů, které budou na základě smlouvy nakoupeny, prodány nebo jinak převedeny, je-li tento údaj při uzavírání smlouvy znám, |
| d) | datum uzavření smlouvy, |
| e) | datum předání smlouvy, je-li smlouva písemná, |
| f) | způsob předání smlouvy, je-li smlouva písemná, |
| g) | jméno a příjmení osoby, která zprostředkovala uzavření smlouvy a |
| h) | údaje o osobě, které byla smlouva předána. |
(1) Obchodník s cennými papíry vede deník obchodníka s cennými papíry v elektronické podobě.
(2) Investiční zprostředkovatel vede evidenci přijatých a předaných pokynů v elektronické podobě.
(3) Zadávání údajů do deníku obchodníka s cennými papíry a evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele se provádí bez zbytečného odkladu po přijetí pokynu, ukončení zprostředkovatelské činnosti při uzavírání smlouvy nebo získání příslušného údaje (například od provozovatele vypořádacího systému).
(4) Obchodník s cennými papíry zajistí možnost pořízení výstupu z deníku obchodníka s cennými papíry v elektronické podobě ve struktuře podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou této vyhlášky. Investiční zprostředkovatel zajistí možnost pořízení výstupu z evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele v elektronické podobě ve struktuře podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou této vyhlášky.
Obchodník s cennými papíry a investiční zprostředkovatel je povinen vést deník nebo evidenci v souladu s touto vyhláškou ode dne následujícího po uplynutí šesti měsíců ode dne účinnosti této vyhlášky.
Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem, kdy nabývá účinnosti zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu.
Člen prezidia vykonávající funkci předsedy:
Ing. Šimáček v. r.
Příloha k vyhlášce č. 261/2004 Sb.
Příloha k vyhlášce č. 259/2004 Sb.
(Přílohy nejsou k dispozici v elektronické podobě)
| 1) | § 2 písm. b) zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu. |
| 2) | § 14 zákona o podnikání na kapitálovém trhu. |
| 3) | § 29 odst. 1 písm. b) zákona o podnikání na kapitálovém trhu. |