┌Φetnictvi - MetodickΘ pokyny
P°echod záverzφ ·Φetnictvφ 2.0 a₧ 2.3
Vád°φv∞jÜφch verzφch byl doklad datovßn datumem Ke dni, m∞sφcem pro DPH a m∞sφcem Obdobφ. Proto₧e ·daj Obdobφ byl velmi mßlo vyu₧φvßn, byl vánovΘ verzi m∞sφc Obdobφ potlaΦen a k datumu Ke dni je nynφ kádispozici takΘ datumáVystaveno, slou₧φcφ zejmΘna pro urΦovßnφ splatnosti. Proto₧e se ·daj Ke dni pou₧φval n∞kdy jako datum vystavenφ dokladu, nemohl program jednoznaΦn∞ p°evΘst datum Ke dni a ·daj Obdobφ do novΘ verze a ponechal je váp∙vodnφm stavu. Pokud vá·Φetnictvφ existujφ doklady, u kter²ch tyto dv∞ starΘ hodnoty nejsou vásouladu, jste na to upozor≥ovßni p°i ka₧dΘm spuÜt∞nφ ·Φetnictvφ tak dlouho, dokud tento rozpor nevy°eÜφte.
Funkce Special-P°echod na verzi 2.41 umo₧nφ ·pravu datovßnφ ji₧ za·Φtovan²ch doklad∙, u nich₧ datum Ke dni nespadß do m∞sφce Obdobφ. Po vyvolßnφ tΘto funkce se objevφ seznam doklad∙, je₧ je t°eba upravit a Vy musφte individußln∞ pro ka₧d² doklad zm∞nit bu∩ ·daj Obdobφ podle datumu Ke dni klßvesou F4 nebo zm∞nit datum Ke dni na poslednφ den m∞sφce Obdobφ klßvesou F2. Prßce se ukonΦφ klßvesou Esc. Funkci lze pou₧φvat opakovan∞ tak dlouho, dokud nejsou vÜechny doklady oÜet°eny, potom ji₧ je zcela nedostupnß. Sátouto funkcφ je t°eba pracovat podle nßsledujφcφch pravidel:
- Pokladnφ a bankovnφ doklady majφ sv²m datovßnφm striktn∞ sledovat datum pohybu vápokladnφ knize nebo bankovnφm v²pisu. U t∞chto doklad∙ je t°eba v₧dy zm∞nit ·daj Obdobφ (F4).
- Pokud jste u faktur jako datum Ke dni pou₧φvali datum vystavenφ nebo doruΦenφ faktury, bude obvykle sprßvn∞jÜφ zm∞nit datum Ke dni (F2).
- U automaticky tvo°en²ch storno doklad∙ (funkcφ Special-Storno) v₧dy zm∞≥te obdobφ (F4).
- U doklad∙ °ady UZ v₧dy zm∞≥te Obdobφ (F4).
- Váostatnφch a nejasn²ch p°φpadech je t°eba doklad analyzovat a rozhodnout individußln∞. Vánejasn²ch p°φpadech b²vß vhodn∞jÜφ zm∞nit ·daj Obdobφ. Toto platφ takΘ váp°φpad∞, ₧e jste ·daj Obdobφ nevyu₧φvali.
D∙le₧itΘ: Tato funkce nikdy nem∞nφ obdobφ pro da≥ovΘ hlßÜenφ DPH ani rok, do kterΘho doklad pat°φ. Tato funkce upravuje datovßnφ vÜech doklad∙, u nich₧ existuje rozpor vΦetn∞ ji₧ uzav°en²ch obdobφ. M∙₧e dojφt káp°esunu n∞kter²ch doklad∙ do jinΘho m∞sφce nap°φklad váhlavnφ knize, ale nikdy nem∙₧e dojφt ke zm∞n∞ ve v²kazech za cel² rok.
╚eskΘ znaky
Ve starÜφch verzφch program v∞tÜinou neum∞l p°evΘst malß Φeskß pφsmena na velkß. P°i p°echodu na novou verzi jsou tyto znaky váΦφselnφcφch automaticky p°evedena na velkß pφsmena, avÜak vá·Φetnictvφ z∙stßvajφ p∙vodnφ hodnoty, se kter²mi lze jen obtφ₧n∞ pracovat. Proto je kádispozici funkce Special-Ostatnφ-Verze 2.41 velkß pφsmena, kterß p°φsluÜnΘ hodnoty opravφ i vá·Φetnictvφ. Funkci lze bez rizika pou₧φvat opakovan∞.
Definice v²kaz∙
Formßt definice v²kaz∙ ze starÜφch verzφ nenφ kompatibilnφ sánov∞jÜφm. Pou₧φvßte - li vlastnφ definice v²kaz∙, po₧ßdejte o jejich p°evedenφ autory programu.
Definice osnovy
Vá·Φetnφ osnov∞ p°ibyly novΘ p°φznaky. P°i p°echodu do novΘ verze jsou tyto p°φznaky nastaveny tak, aby se ·Φetnictvφ chovalo stejn∞, jako p°edtφm. Je vhodnΘ tyto p°φznaky Φasem nastavit tak, aby maximßln∞ vyhovovaly VaÜim pot°ebßm.
Upozorn∞nφ: Vy₧adujete - li, aby byl urΦit² ·daj povinn², je nutnΘ se p°edtφm postarat o to, aby váneuzav°en²ch obdobφch byl tento ·daj v₧dy urΦen. Lze toho docφlit vyhledßnφm doklad∙ bez ·daje a jejich opravou nebo opravn²m dokladem sápou₧itφm jednostrannΘho ·Φtovßnφ samostatn∞ za pohyby na stran∞ MD a Dal. Pokud toto neud∞lßte, mohou vzniknout potφ₧e p°i ·Φetnφ uzßv∞rce.
Datum Ke dni je nejd∙le₧it∞jÜφ ·daj, rozhodujφcφ pro za°azenφ dokladu do veÜker²ch sestav krom∞ DPH. Jako toto datum pou₧φvejte datum pohybu financφ, datum zdanitelnΘho pln∞nφ Φi datum, kdy doÜlo káurΦitΘ v∞ci dle jin²ch zßkonn²ch p°edpis∙ Φi internφch pravidel. U v∞cφ, kterΘ se ·Φtujφ jednou m∞sφΦn∞, pou₧φvejte datum poslednφho dne vám∞sφci.
M∞sφc DPH urΦuje m∞sφc, ve kterΘm se doklad uplatnφ váp°iznßnφ DPH. Obvykle je toto₧n² sádatumem Ke dni. Sáv²hodou jej lze pou₧φt pro za°azenφ pozd∞ doÜl²ch faktur do sprßvnΘho m∞sφce záhlediska Φinnosti firmy a do prvnφho mo₧nΘho m∞sφce pro vrßcenφ DPH.
Datum Vystaveno mß pomocn² v²znam a nenφ nutnΘ jej pou₧φvat. Od tohoto datumu se odvozujφ termφny splatnosti.
Tip: Datumy 1. ledna a 31. prosince nepou₧φvejte pro b∞₧nΘ ·Φtovßnφ. Do t∞chto dn∙ ·Φtujte pokud mo₧no pouze operace, kterΘ se provßd∞jφ jedin∞ na zaΦßtku a na konci ·Φetnφho obdobφ (kursovΘ rozdφly, zßsoby vámetod∞ B, da≥ovΘ odpisy apod. ).
V ·Φetnictvφ Dekameron je k dispozici °ada prost°edk∙ pro prßci s DPH. Jde p°edevÜφm o p°eddefinovanΘ analytickΘ ·Φty a m∞ny a o sestavy pro DPH, obsa₧enΘ v prßci s ·Φetnφ osnovou. Evidence DPH je sledovßna na ·Φtu 343 vΦetn∞ osvobozen²ch pln∞nφ. Analytiku lze libovoln∞ upravit, ale v tom p°φpad∞ je obvykle t°eba upravit i n∞kterΘ souvisejφcφ parametry, zejmΘna definici v²kazu p°iznßnφ DPH.
Pro ka₧d² p°φpad podle p°iznßnφ DPH existuje zvlßÜtnφ analytick² ·Φet 343xxx.
Osvobozenß pln∞nφ se takΘ ·Φtujφ na ·Φet DPH pomocφ zvlßÜtnφ m∞ny "0" tak, ₧e se ·Φtuje nulovß Φßstka a do zßkladu se uvede v²Üe osvobozenΘho pln∞nφ.
Na vstupu se obvykle zadßvß da≥ i zßklad. Program upozornφ, liÜφ - li se da≥ od p°edpoklßdanΘ hodnoty.
ZjednoduÜenΘ da≥ovΘ doklady lze rozd∞lit na zßklad a da≥ tak, ₧e se jako da≥ napφÜe nula a jako zßklad Φßstka vΦetn∞ dan∞. Program po dotazu Φßstku rozd∞lφ.
V hlaviΦce dokladu se do pole DPH zadßvß m∞sφc, ve kterΘm chcete doklad uplatnit v p°iznßnφ DPH.
Pou₧ijte funkci Tisk-P°φprava uzßv∞rky DPH s volbou "Vypsat jen chyby". Sestava Vßs upozornφ na doklady, kterΘ je vhodnΘ jeÜt∞ jednou prov∞°it.
Ov∞°te, zda mßte za·Φtovßny vÜechna VaÜe zdanitelnß pln∞nφ vΦetn∞ osvobozen²ch a v²voz∙.
Uzßv∞rka DPH zamezφ mo₧nosti necht∞n∞ ·Φtovat do uzav°enΘho obdobφ a tφm si zkomolit ·daje za toto obdobφ. Jejφ pou₧itφ nenφ nezbytnΘ, ale je velice v²hodnΘ.
Stavy na ·Φtech vychßzejφ z datovßnφ "ke dni", kterΘ m∙₧e b²t odliÜnΘ od m∞sφce, ve kterΘm doklad uplat≥ujete pro DPH. Proto sestavy, kterΘ nejsou v²slovn∞ urΦeny pro prßci s DPH, mohou poskytnout klamnΘ v²sledky. Ke srovnßnφ dojde v₧dy na konci roku, kdy stav syntetickΘho ·Φtu pro DPH mß odpovφdat s drobn²mi odchylkami, zp∙soben²mi zaokrouhlenφm, da≥ovΘ povinnosti za poslednφ obdobφ roku.
Pou₧itφ specißlnφch m∞n pro DPH
Specißlnφ m∞ny pro DPH jsou definovßny p°edem. Jde o m∞ny PH05, PX05, PH22, PX22 a 0. M∞ny PH05 a PH22 se pou₧φvajφ tam, kde chcete zadßvat pouze zßklad a da≥ spoΦφtß sprßvn∞ program. M∞ny PX05 a PX22 slou₧φ pro zadßvßnφ dan∞ i zßkladu p°edevÜφm na vstupu, ale lze je pou₧φt i pro pln∞nφ, je - li to t°eba. ZvlßÜtnφ m∞na 0 slou₧φ pro ·Φtovßnφ osvobozen²ch pln∞nφ.
M∞ny jsou definovßny pro zaokrouhlovßnφ na desetnφky. Lze to zm∞nit ·pravou váΦφselnφku m∞n.
Zm∞na sazby DPH se proveden takto:
- V tabulce m∞n definujte novΘ m∞ny pro novou sazbu DPH podle dosud pou₧φvan²ch m∞n.
- Upravte pou₧itφ m∞n v ·Φetnφ osnov∞ a ·Φetnφch p°edpisech.
- V parametrech celΘho programu (funkce PomocnΘ-Parametry firmy) zm∞≥te starou hodnotu na novou. Tato ·prava je nutnß pro sklad a fakturaci a platφ ihned od okam₧iku, kdy zm∞nu provedete.
- Tφm je novΘ DPH platnΘ v celΘm programu. Pro starÜφ doklady platφ DPH, pou₧itΘ p°i jejich za·Φtovßnφ, resp. vystavenφ. Vá·Φetnictvφ m∙₧ete pou₧φvat starΘ i novΘ hodnoty, pro sklad a fakturaci ji₧ pouze novΘ.
Pro prßci se saldo kontem obsahuje program °adu prost°edk∙. P°edevÜφm to je mo₧nost oznaΦenφ ·Φtu jako saldokontnφho nebo sározÜφ°enou informacφ, funkce NovΘ proti p°i tvorb∞ dokladu, sestava Zßvazky/pohledßvky a tvorba p°φkaz∙ k platb∞. Dopl≥ujφcφ mo₧nosti jsou funkce ┌pravy salda. Program neumo₧≥uje sledovat zßvazky a pohledßvky p°ed za·Φtovßnφm dokladu (proforma faktury, platba p°ed schvßlenφm v∞cnΘ sprßvnosti apod.)
P°φprava programu pro prßci se saldem
Na ·Φtech, ze kter²ch se platφ faktury (bankovnφ ·Φty a p°φpadn∞ i pokladna) nastavte p°φznak salda RozÜφ°enß informace.
Na ·Φtech zßvazk∙ a pohledßvek (typicky 311xxx a 321xxx) nastavte p°φznak Saldokontnφ. Na jin²ch ·Φtech je pou₧itφ salda obvykle nevhodnΘ.
V parametrech celΘho programu nastavte obvyklou lh∙tu splatnosti.
Zave∩te do adresß°e VaÜe odb∞ratele a dodavatele. Chcete - li vyu₧φvat i p°φkazy k platb∞, v∞nujte pozornost sprßvnΘmu vypln∞nφ jejich bankovnφho spojenφ. U ka₧dΘ adresy lze tΘ₧ zadat jinou lh∙tu splatnosti, ne₧ je standardn∞ nastavenß.
Pokud jste dosud pracovali bez saldo konta nebo s ne·pln²mi informacemi o platbßch, v∞nujte zv²Üenou pozornost d°φve za·Φtovan²m doklad∙m. ╚asto se v takov²ch p°φpadech vyplatφ i zavedenφ nov²ch analytick²ch ·Φt∙ zßvazk∙ a pohledßvek.
V parametrech ·Φetnictvφ nastavte toleranci, o kterou se m∙₧e platba liÜit od pohledßvky. DoporuΦenß hodnota je nula.
Faktury ·Φtujte d°φve, ne₧ platby.
Bankovnφ v²pisy ·Φtujte °ßdek po °ßdku na ·Φet banky a pro spojenφ s fakturou pou₧ijte funkci NovΘ proti.
Pohledßvka je p°esn∞ urΦenß firmou, variabilnφm symbolem, m∞nou a Φßstkou v tΘto m∞n∞. Aby se platba pomocφ NovΘ proti spojila ihned s pohledßvkou, musφ tyto Φty°i ·daje b²t shodnΘ. U platby m∙₧e chyb∞t firma. Pokud si program nenφ jist², zobrazφ vÜechny neuhrazenΘ pohledßvky nebo zßvazky firmy (p°φpadn∞ vÜech firem). Pokud vánabφdce pohledßvek vybranΘ firmy vhodnou nenaleznete, m∙₧ete klßvesou F rozÜφ°it seznam na vÜechny firmy.
Platby v cizφ m∞n∞ se ·Φtujφ na ·Φtech zßvazk∙ a pohledßvek ve stejnΘm kurzu, jako p°φsluÜnß pohledßvka. Vánabφdce pohledßvek nenφ uvedena Φßstka v korunßch, ale v m∞n∞, pou₧itΘ p°i ·Φtovßnφ faktury.
P°i ΦßsteΦnΘ ·hrad∞ faktury, vyrovnanΘ pomocφ NovΘ proti - za·Φtovat plnou ·hradu Ne, je na ·Φet pohledßvek za·Φtovßn neuhrazen² zbytek jako novß pohledßvka sátermφnem, variabilnφm symbolem a odkazem na firmu stejn²m, jako byl váp∙vodnφ pohledßvce. Tato pohledßvka se p°ipojφ na konec dokladu, kter²m byla ΦßsteΦnß ·hrada provedena (obvykle bankovnφ v²pis). Dochßzφ tφm ke zv²Üenφ obrat∙ stran MD a Dal na ·Φtu.
Dobropisy se obvykle ·Φtujφ jako pohledßvky (zßvazky) na zßpornou Φßstku. Lze je platit dv∞ma zp∙soby. Jeden zp∙sob je, ₧e Φßstku vábance nebo pokladn∞ ·Φtujete na opaΦnou stranu ·Φtu se zßporn²m znamΘnkem a dobropis vyhledßte b∞₧n∞ funkcφ NovΘ proti. Druh² zp∙sob je, ₧e vábance ·Φtujete tak, jak je to ve v²pisu a pohledßvku vyhledßte funkcφ Saldo podobnΘ - tento druh² zp∙sob je záhlediska obecnΘ metodiky sprßvn∞jÜφ.
Sestava m∙₧e poskytnou informace o zadlu₧enosti jednotliv²ch firem, o platebnφ kßzni a mo₧nΘ v²Üi penßle a o oΦekßvan²ch objemech plateb v p°φÜtφch dnech podle v²b∞ru dopl≥ujφcφ informace a mezisouΦt∙. P°i zobrazenφ i vyrovnan²ch pohledßvek m∙₧e b²t objem zv²Üen o ΦßsteΦnΘ ·hrady faktur.
Sestava Zßvazky/pohledßvky vypisuje aktußlnφ stav. Sestavu pohledßvek, zaplacen²ch k urΦitΘmu dni (nap°φklad ke konci ·Φetnφho obdobφ) zφskßte tak, ₧e vyplnφte datum "do dne" a "ke dni" shodnou po₧adovanou hodnotou (nap°φklad pohledßvky do dne 31.12, splacenΘ do 31.12.). Sestava s volbou "ke dni" je vytvß°ena citeln∞ dΘle.
Tip: Po₧adujete - li informace o objemech zßvazk∙/pohledßvek v cizφch m∞nßch, zalo₧te pro ka₧dou m∞nu jin² analytick² ·Φet.
Stav ·Φtu p°i uzßv∞rce musφ odpovφdat soupisu nevyrovnan²ch zßvazk∙ a pohledßvek Pokud tomu tak nenφ, je t°eba odchylku dohledat. Chyba m∙₧e vzniknout takto:
- NedomyÜlenΘ pou₧itφ funkce Vy°azenφ ve funkci Special-Upravy salda. Prove∩te inventuru t∞chto polo₧ek.
- HalΘ°ovΘ odchylky p°i pßrovßnφ plateb. Tyto Φßstky v koneΦnΘm z·Φtovßnφ pat°φ na jin² ·Φet. Pohyb, kter²m Φßstku ze saldokontnφho ·Φtu p°evedete, oznaΦte v ·pravßch salda jako vy°azen².
- TechnickΘ chyby nebo opo₧d∞nΘ zavedenφ p°φznaku salda na ·Φtu. V tom p°φpad∞ n∞kterΘ pohledßvky nejsou v soupisu. Je - li t∞chto doklad∙ omezenΘ mno₧stvφ, stornujte je a za·Φtujte znovu. P°i jejich v∞tÜφm objemu kontaktujte dodavatele programu.
Prßce s cizφ m∞nou je v programu podporovßna v omezenΘ mφ°e. S cizφ m∞nou se dß pracovat pouze na urΦen²ch ·Φtech. Tabulka m∞n je váΦφselnφcφch. Nejd°φve zave∩te do Φφselnφku m∞ny, kterΘ chcete pou₧φvat. M∞na je obvykle typu "V" - voln² kurz. Jako koeficient uve∩te bu∩ obvyklou hodnotu kurzu nebo nulu. V ·Φetnφ osnov∞ pro ·Φty, u kter²ch chcete pracovat s cizφ m∞nou, dopl≥te do definice ·Φtu nßzev m∞ny.
V ka₧dΘm °ßdku dokladu se dß nastavenß m∞na zm∞nit na jinou nebo v∙bec nepou₧φt podle omezenφ, danΘho pro p°φsluÜn² ·Φet váosnov∞.
Je - li m∞na definovanß s voln²m kurzem, m∙₧ete kurz zadat v ka₧dΘm °ßdku jinak.
P°i pßrovßnφ doklad∙ pomocφ NovΘ proti se program °φdφ pou₧itou m∞nou a Φßstkou v tΘto m∞n∞. ╪ßdek, vytvo°en² pomocφ NovΘ proti pou₧ije stejn² kurz, jak² m∞la pohledßvka.
Je - li pohledßvka placena jinou m∞nou, ne₧ v jakΘ byla vystavena, je obvykle nutnΘ to vy°eÜit slo₧it∞jÜφm ·Φtovßnφm. Domßcφ m∞na "K╚ " a ₧ßdnß m∞na jsou r∙znΘ m∞ny, kterΘ program odmφtne automaticky spßrovat.
V sestavßch Hlavnφ kniha lze po₧adovat rozliÜenφ dle m∞ny. Vzhledem k velkΘmu objemu dat nelze v jednΘ sestav∞ vytisknout vÜech osm pot°ebn²ch sloupc∙. Uásestavy Zßvazky/ Pohledßvky lze po₧adovat m∞nu a kurz jako dopl≥ujφcφ informaci mφsto jmΘna firmy. Hodnota v m∞n∞ se sΦφtß, ale sestava neodliÜuje r∙znΘ m∞ny, proto je pot°ebnΘ ji vyjφ₧d∞t pro ka₧dou m∞nu zvlßÜ¥.
Tip: M∞nu lze pou₧φt i pro mΘn∞ obvyklΘ p°φpady, nap°φklad pro evidenci bod∙ zdravotnφch pojiÜ¥oven nebo pro extrΘmn∞ jednoduchou skladovou evidenci na zvlßÜtnφm analytickΘm ·Φtu.
PoΦßteΦnφ stavy rozvahov²ch ·Φt∙ se zadßvajφ v²hradn∞ vá°ad∞ UZ. PoΦßteΦnφ stavy lze zadßvat jedin∞ ke dni bezprost°edn∞ po ·Φetnφ uzßv∞rce. Proto₧e po instalaci datum ·Φetnφ uzßv∞rky nenφ zadßno, je t°eba provΘst ·Φetnφ uzßv∞rku "naprßzdno".
Chcete - li nap°φklad ·Φtovßnφ zahßjit rokem 1994, je t°eba provΘst ·Φetnφ uzßv∞rku ke dni 31.12.1993 a a₧ potom m∙₧ete zadat poΦßteΦnφ stavy do °ady UZ ke dni 1.1.1994. TakΘ je mo₧nΘ p°ipravit poΦßteΦnφ stavy b∞₧n²mi doklady do minulΘho roku a uzßv∞rku ud∞lat a₧ pozd∞ji - sestavy od - do dne jsou korektnφ.
Po provedenφ ·Φetnφ uzßv∞rky je doklad sápoΦßteΦnφmi stavy p°ipraven, ale nenφ za·Φtovßn.
V °ad∞ UZ je zakßzßno ·Φtovat na nßkladovΘ a v²nosovΘ ·Φty.
Obecn² postup p°i ·Φetnφ uzßv∞rce
┌Φetnφ uzßv∞rka b²vß zejmΘna u v∞tÜφch firem velice nßroΦnß prßce, kterß zaΦφnß u₧ váprosinci inventurami a konΦφ a₧ váb°eznu nebo Φervnu podßnφm da≥ovΘho p°iznßnφ. Vlastnφ ·Φetnictvφ Dekameron tuto prßci podporuje n∞kolika funkcemi. Váprvnφ fßzi jsou kádispozici nejr∙zn∞jÜφ tiskovΘ sestavy jako podklady káinventurßm. Zánich jsou nejd∙le₧it∞jÜφ sestavy Stavy a obraty, Zßvazky/ pohledßvky a Pohyby na ·Φtu a funkce Fajfkovßnφ pro dokladovΘ inventury.
Postup ·Φetnφ uzßv∞rky je stanoven zßvazn²mi p°edpisy, zejmΘna zßkonem o ·Φetnictvφ a zßvazn²mi pokyny k ·Φetnφ osnov∞, a obecn∞ se sklßdß zánßsledujφcφch krok∙:
1. Nejd°φve je nutnΘ d∙kladn∞ prov∞°it celΘ ·Φetnictvφ a za·Φtovat doklady, opravujφcφ p°φpadnΘ chyby.
2. ProvΘst vÜe, co se d∞lß jen jednou za rok. Jsou to zejmΘna tyto v∞ci:
Inventury (v∞cnΘ i dokladovΘ) a pro·Φtovßnφ nalezen²ch rozdφl∙
Odpisy majetku, p°φpadn∞ jejich rozd∞lenφ na da≥ov∞ uznatelnou a neuznatelnou Φßst.
P°i metod∞ B p°evod zßsob na p°φsluÜnΘ rozvahovΘ ·Φty
Vyhodnocenφ a za·Φtovßnφ dodateΦn²ch nßklad∙ na po°φzenφ zßsob, kurzovnφch rozdφl∙ apod.
P°edpis prosincov²ch mezd
Vynulovßnφ rozvahov²ch ·Φt∙, kterΘ nesmφ mφt ke dni uzßv∞rky z∙statek.
NedokonΦenß v²roba, dohadnΘ ·Φty, nßklady p°φÜtφch obdobφ a dalÜφ.
3. Na syntetick²ch ·Φtech, na jejich₧ analytickΘ ·Φty se ·Φtuje jednostrann∞ (DPH a n∞kterΘ dalÜφ podle individußlnφ metodiky firmy) p°evΘst stavy t∞chto ·Φt∙ na jednu kátomu urΦenou analytiku. Tento krok nenφ nezbytn², ale pokud jej neprovedete, budou vánßsledujφcφm roce analytickΘ ·Φty vykazovat zbyteΦn∞ vysokΘ hodnoty.
4. SpoΦφtat zßklad dan∞ a p°φpadn∞ jeÜt∞ p°e·Φtovat polo₧ky, o jejich₧ p°φsluÜnosti do zßkladu dan∞ záp°φjm∙ jste si b∞hem roku nebyli jisti. VypoΦφtat da≥, kterou mßte odvΘst, a za·Φtovat doklad sávypoΦφtanou danφ.
5. V tomto okam₧iku je vhodnΘ vytisknout vÜechny pot°ebnΘ sestavy za uzavφran² rok.
6. Vlastnφ uzßv∞rka. Zßv∞rkovΘ doklady budou vytvo°eny v °ad∞ UK.
8. VÜe zabezpeΦit a archivovat.
9. P°ipravit poΦßteΦnφ stavy novΘho obdobφ ji₧ jako p°φpad dalÜφho obdobφ - doklad je p°ipraven² v °ad∞ UZ, n∞kdy jsou nutnΘ ruΦnφ korekce.
┌Φetnφ uzßv∞rka - ΦastΘ potφ₧e
Vlastnφ uzßv∞rka se provßdφ ve dvou krocφch nejd°φve uzav°enφm nßkladov²ch a v²nosov²ch ·Φt∙ a potom uzav°enφm rozvahov²ch ·Φt∙. Po provedenφ uzßv∞rky ji₧ váuzav°enΘm obdobφ nelze nic m∞nit. Vápraxi se objevuje n∞kolik problΘm∙, na n∞₧ se v °ad∞ podnik∙ zapomφnß:
Analytika n∞kter²ch ·Φt∙ se b∞hem roku "rozbφhß do Üφ°ky". Nap°φklad pro DPH jsou zvlßÜ¥ ·Φty pro pln∞nφ a zvlßÜ¥ pro DPH na vstupu - obdobn² postup se Φasto pou₧φvß takΘ pro mzdy nebo pojiÜt∞nφ. P°ed koncem roku je dobrΘ jednotlivΘ analytiky po dokladov²ch inventurßch p°evΘst na jeden kátomu urΦen² ·Φet. Váp°φpad∞ DPH se souΦasn∞ provede prov∞rka p°iznßnφ za cel² rok a drobnΘ rozdφly se ·Φtujφ do nßklad∙.
╚asto se zapomφnß na dokladovΘ inventury ·Φt∙ skupiny 4 - jm∞nφ, fondy, rozd∞lenφ zisku a podobn∞. Stav ·Φtu 431 - hospodß°sk² v²sledek ve schvalovacφm °φzenφ - musφ b²t p°ed vlastnφ uzßv∞rkou p°eveden na jinΘ ·Φty podle rozhodnutφ °φdφcφho orgßnu spoleΦnosti. Toto se Φasto ned∞je.
Potφ₧e vznikajφ n∞kdy tΘ₧ na ·Φtech 261 - penφze na cest∞ a kalkulaΦnφch ·Φtech 111 a 131. KalkulaΦnφ ·Φty musφ b²t nulovΘ, ·Φet 261 podlΘhß dokladovΘ inventu°e. ZßpornΘ z∙statky ·Φt∙ 211 a 221 krom∞ kontokorentnφch ·Φt∙ obvykle sv∞dΦφ o vß₧nΘ chyb∞ vá·Φetnictvφ.
Je - li t°eba za·Φtovat dodateΦnΘ p°iznßnφ ji₧ uzav°enΘho obdobφ, za·Φtujte doklady, z nich₧ toto p°iznßnφ vychßzφ, do roku, ve kterΘm jste na chybu p°iÜli, do zvlßÜtnφ °ady jako da≥ov∞ neuznatelnΘ. V n∞kter²ch p°φpadech je tΘ₧ t°eba vytvo°it pro tyto p°φpady novΘ analytickΘ ·Φty - nap°φklad je nutnΘ zajistit, aby tyto doklady nezkreslily p°iznßnφ DPH b∞₧nΘho obdobφ.
P°i pou₧itφ st°edisek a zakßzek je v poΦßteΦnφm dokladu p°esn∞ zkopφrovßno rozd∞lenφ na jednotliv²ch ·Φtech na tyto Φßstky. Na n∞kter²ch ·Φtech toto rozliÜenφ nemß smysl.
Mimo°ßdnß uzßv∞rka
Mimo°ßdnß uzßv∞rka se provede ·pln∞ stejn∞, jako °ßdnß. Rozdφl je v tom, ₧e Dekameron nenφ schopen odd∞lit Φφslovßnφ doklad∙ a pokraΦuje dßl a₧ do konce roku. Problematika odd∞lenφ DPH do dvou Φßstφ v jednom m∞sφci p°i mimo°ßdnΘ uzßv∞rce nenφ v programu podporovßna.
Tipy:
Naleznete - li chyby p°ed vlastnφ ·Φetnφ uzßv∞rkou, ale ji₧ po uzav°enφ v²nosov²ch a nßkladov²ch ·Φt∙, m∙₧ete ji jeÜt∞ odstranit b∞₧n²mi postupy a jejich uzav°enφ opakovat.
Pokud nepot°ebujete p°enßÜet do dalÜφho obdobφ rozliÜenφ stav∙ pro st°ediska nebo zakßzky, m∙₧ete vádefinici ·Φetnφ osnovy toto rozliÜenφ váuzßv∞rkovΘm dokladu pro jednotlivΘ ·Φty zakßzat. TakΘ m∙₧ete bezprost°edn∞ p°ed spuÜt∞nφm p°φsluÜnΘ Φßsti uzßv∞rky jejich pou₧itφ v parametrech ·Φetnictvφ zakßzat pro celou firmu aápo uzßv∞rce op∞t povolit.
Zakßzky lze pou₧φvat nap°φklad na sledovßnφ spot°eby slu₧ebnφch vozidel, kterß mß sv∙j zßkonn² limit.
ZaΦnete - li pou₧φvat na ·Φtu zakßzky nebo st°ediska, pou₧φvejte je na tomto ·Φtu v₧dy. V Φφselnφku si pro tento ·Φel zave∩te re₧ijnφ zakßzku a re₧ijnφ st°edisko.
Nepot°ebnΘ ·Φty lze z osnovy vymazat nebo jejich pou₧φvßnφ zakßzat vádefinici osnovy.
- Pou₧φvßte - li automatick² p°enos ze skladu do ·Φetnictvφ, vytvo°te v ·Φetnictvφ ·Φty, kterΘ budou p°esn∞ kopφrovat skladovou evidenci v poΦφtaΦi a nic jinΘho. TakΘ zave∩te zvlßÜtnφ °ady doklad∙ v²hradn∞ pro ·Φtovßnφ automaticky p°ebφran²ch doklad∙ ze skladu. Podstatn∞ si tφm usnadnφte dokladovou inventuru na konci roku.