Zpět na hlavní stránku výroční zprávy

7. Přehled o hospodaření s finančními prostředky

       V roce 1999 všechna pracoviště AV ČR kromě Kanceláře AV poprvé celoročně hospodařila v příspěvkovém režimu. V tabulce 2 přílohy 1 jsou podrobně uvedeny výnosy a náklady všech příspěvkových pracovišť a čerpání výdajů rozpočtové Kanceláře AV. Struktura finančních zdrojů i nákladů, hospodaření s finančními prostředky a čerpání mzdových prostředků jsou uvedeny v následujícím textu.

Struktura finančních zdrojů
                                                                                                                                                               mil. Kč
                                                                      Neinvestiční                                                                 Investiční
                                                                      prostředky                                                                   prostředky


schválený rozpočet kapitoly AV ČR 2175,2 235,1
převod neinvestičních do investic - 39,9 + 39,9
převod mimo kap. AV ČR - 1,4
upravený rozpočet kapitoly AV ČR 2 133,9 275,0
z toho dotace příspěvkovým organizacím 2001,9

       Kanceláři AV

116,3
      jiné použití (vratky)   15,7
mimorozp. zdroje kapitoly AV ČR 3,6
dotace z jiných rozpočtových kapitol 508,3 118,6
z toho GA ČR 326,8  76,1
       projekty MŠMT (COST, 4RP) 75,5  35,5
       granty GA MZdr   26,9 1,4
       projekty MPO (CERN, Atlas apod.) 38,8 5,0
       SÚJV Dubna 29,2 -
       projekty MŽP 7,6 -
       projekty MK 2,7 0,2
       projekty MO 0,2 0,2
       projekty MZe 0,6 -
       projekty ČBÚ 0,2
vlastní zdroje PO 445,1
z toho
       zakázky hlavní činnosti 75,2
       prodej publikací 53,9
       prodej zboží a služeb 90,4
       licence 37,0
       konferenční poplatky 10,2
       zahraniční granty a dary 66,7
       tuzemské mimorozpočtové granty a dary 100,3
       ostatní

Výnosy celkem

3 090,9 393,6

        Struktura finančních zdrojů našich pracovišť se po několik let nemění: dotace příspěvkových organizací z vlastní kapitoly tvoří 67,9 %, z ostatních kapitol 17,2 %, vlastní tržby 12,2 %, domácí mimorozpočtové zdroje 0,5 % a zahraniční zdroje 2,2 %. Tak jako ve všech zemích je i v ČR podpora základního výzkumu (vědy) ze státních prostředků dominantní.

        Z celkového objemu rozpočtových prostředků příspěvkových organizací (2 506,2 mil. Kč) tvořily institucionální prostředky 1 554,6 mil. Kč (62 %) a účelové 951,6 mil. Kč (38 %).

>        Lze shrnout, že AV ČR hospodařila v roce 1999 celkově s 3 484,4 mil. Kč, z toho 2 412,4 mil. Kč z vlastní rozpočtové kapitoly.

        Prostřednictvím Kanceláře AV byly financovány celoakademické společné výdaje, zejména na počítačové sítě a zahraniční styky, příspěvky mezinárodním vědeckým organizacím a domácím vědeckým společnostem. Dále byly z rozpočtu KAV převedeny prostředky na řešení grantů GA AV mimoakademickým subjektům. Do státního rozpočtu byly vráceny prostředky za nesplněné příjmy, za nerealizované granty a nespotřebované účelové prostředky.

        Příspěvkové organizace ze svých výnosů 2 951,3 mil. Kč použily na krytí nákladů 2 924,9 mil. Kč, rozdíl 26,4 mil. Kč (= hospodářský výsledek) slouží především ke krytí ztráty minulých let.

Struktura nákladů příspěvkových organizací                                                                                 mil. Kč

Z finančních prostředků v celkové výši 100,00 % 2 924,9
použila příspěvková pracoviště AV
na platy zaměstnanců a ost. platby za prov. práci 39,43 % 1 153,4
z toho platy zaměstnanců 1 108,8
      ostatní osobní výdaje 44,6
na povinné pojistné placené zaměstnavatelem 13,27 % 388,1
z toho pojistné na sociální zabezpečení 290,4
      pojistné na zdravotní pojištění 97,7
na nákup materiálu 14,94 % 436,9
z toho literatura 60,0
      drobný hmotný majetek 39,8
      nákup ostatního materiálu 276,0
      práce výrobní povahy 61,1
na nákup energie a paliv 3,70 % 108,2
z toho elektrická energie 53,6
      voda, pára, plyn 51,4
      paliva, pohonné látky 3,2
na nákup služeb 11,45 % 334,8
z toho služby pošt, telekom. a radiokomunikací 37,1
      pojištění majetku 3,2
      nájemné 10,6
      nakupované výkony výpočetní techniky 14,6
      náklady na reprezentaci 10,9
      ostatní služby 258,4
na opravy a udržování 5,14 % 150,4
z toho opravy a údržba nemovitostí 113,3
      opravy a údržba movitostí 37,1
na cestovné celkem 3,60 % 105,2
z toho zahraniční cestovné 96,6
      domácí cestovné 8,6
na převody do FKSP a ost. sociální fondy 1,00 % 29,2
stipendia aspirantů a studijních pobytů 0,16 % 4,7
daně a poplatky 0,41 % 12,1
odpisy hmotného a nehmotného invest. majetku 6,90 % 201,9

        Z rozboru nákladů za několik posledních let je patrný soustavný pokles osobních a odpovídající růst věcných nákladů, což svědčí nejen o zlepšujícím se financování AV ČR, ale i o stagnaci mezd.

Tvorba investičních zdrojů a jejich použití

        Investiční dotace ze státního rozpočtu (celkem 393,6 mil. Kč, z toho ve schváleném rozpočtu 235,1 mil. Kč) je zcela nedostatečná a nedosahuje ani úrovně roku 1989 (!). Větší samostatnost našich pracovišť v užití investičních prostředků umožnilo především odepisování investičního majetku.

mil. Kč

Investiční zdroje roku 1999 PO a RO celkem

616,2
z toho odpisy 202,5
      převod ze zlepš.hosp.výsledku   2,8
            mimorozpočt.zdrojů 17,3
      dotace ze SR institucionální 217,4
                           účelová 176,2

Tyto zdroje byly použity na financování

      staveb 144,2
      přístrojů a zařízení 409,6

      údržby a oprav

4,6
Celkem použito na pořízení investičního majetku 558,4
Fond reprodukce investičního majetku zvýšen o 57,5
Do státního rozpočtu vráceno 0,3

        V roce 1999 byly dokončeny dvě velké stavební akce. V areálu Mazanka byla po dvou letech výstavby dokončena hala pro PALS celkovým nákladem zhruba 85,5 mil. Kč, v níž v současné době probíhá oživování výkonového laseru PALS. V budově na Národní třídě byla dokončena rekonstrukce dvorany pro Knihovnu AV (46,8 mil. Kč).

        Na rekonstrukci domu Na Florenci 3 pro čtyři společensko-vědní pracoviště a Katedru jazyků AV, která je téměř před dokončením, bylo dosud vynaloženo 56 mil. Kč. V r. 2000 budou opraveny střechy a fasády, zrekonstruován výtah a přízemní prostory na prodejnu nakladatelství Academia. V areálu Lysolaje pokračuje výstavba skleníků pro Ústav experimentální botaniky AV a přestavba skladového areálu pro nakladatelství Academia a pracoviště areálu. V Liběchově byly zahájeny práce na přestavbě zvěřince pro Ústav živočišné fyziologie a genetiky AV. V rámci drobných stavebních akcí byla dokončena např. výstavba chladícího okruhu ve Fyzikálním ústavu v Cukrovarnické ul. v Praze 6, rekonstrukce zvěřince pro Ústav organické chemie a biochemie AV na Flemingově náměstí a horkovodní přípojka pro hotel Mazanka.

Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků

        V roce 1999 bylo v Akademii zaměstnáno 6 517 pracovníků (všechny údaje, týkající se zaměstnanců, jsou uváděny v průměrných přepočtených počtech), z toho ve výzkumu a vývoji 3 421 vysokoškoláků. Příznivý je nejen mírný nárůst počtu zaměstnanců Akademie věd ČR (tvořený zejména pracovníky přijatými na řešení projektů a grantů), ale především zvyšující se podíl vysokoškoláků ve výzkumu a vývoji.

        Průměrný hrubý měsíční výdělek (vyjádřený jako 1/12 součtu všech prostředků vyplacených v průběhu roku na platy, tedy včetně odměn a dalších platů) činil 14 660 Kč. Poměrně vysoký meziroční nárůst platů o téměř 16 % byl umožněn celostátním zvýšením tarifních platů od 1. 1. 1999 o 17 %.

        Struktura vyplacených platů u pracovišť odměňovaných podle zákona o platu č. 143/1992 Sb. je téměř shodná s rokem 1998:

tarifní platy 58,8 %
příplatky za vedení 2,1 %
zvláštní příplatky 0,5 %
ostatní složky platu 0,4 %
další plat 6,4 %
náhrady platu 9,3 %
osobní příplatky 7,4 %
odměny 15,1 %

        Nárokové platy (77,5 % platů) jsou hrazeny především z institucionálních zdrojů a odčerpávají prakticky celý mzdový limit. Zdrojem pohyblivých složek platu (22,5 %) jsou zejména účelové prostředky. Výše odměn a osobních příplatků je pro diferencované odměňování stále zcela nedostatečná.

        Počty a průměrné hrubé měsíční výdělky v jednotlivých kategoriích zaměstnanců těchto pracovišť jsou uvedeny v tabulce:

Kategorie

Průměrný přepočtený

Průměrný měsíční

počet zaměstnanců výdělek v Kč
vědecký pracovník s VŠ (s atestací)  2 081 20 514
odborný pracovník VaV s VŠ  1 338 13 205
odborný pracovník VaV s SŠ  1 152 11 258
technicko-hospodářský pracovník  792 15 016
dělník  811 8 710
provozní pracovník  222 8 021
Celkem AV ČR (bez AN, SSL a VOD) 6 396 14 709

            Ve třech příspěvkových organizacích odměňovaných dle zákona o mzdě č. 1/1992 Sb. (Nakladatelství Academia, Středisko služeb a Vývojová optická dílna) mělo 121 zaměstnanců průměrný měsíční výdělek 12 079 Kč.

Zpět na hlavní stránku výroční zprávy