II. Rozpočet a ekonomický vývoj


Správa plnila v roce 1997 úkoly vyplývající ze zřizovací listiny, potřeb KPR s přihlédnutím k výši přidělených finančních prostředků, přednostně přitom zajišťovala akce a provoz KPR směřující k plnění úkolů hlavy státu.
Mimo obvyklé činnosti, spojené s funkcí prezidenta republiky a chodem KPR, Správa organizovala několik set kulturních a společenských akcí. Ve sledovaném období byl největším projektem komplex výstav a doprovodných akcí s názvem Rudolf II. a Praha. Složitost celého projektu byla mimo jiné v organizaci a finanční náročnosti. Projekt na Pražském hradě byl z rozhodující části financován Správou s podstatným přispěním sponzorů a pouze s omezeným přispěním některých spolupořádajících institucí.


1. Celkové výsledky hospodaření

Správa dosáhla v roce 1997 tržeb z vlastní činnosti ve výši 225,7 mil. Kč. V porovnání s výsledky roku 1996 - 159,5 mil. Kč - zvýšila své tržby o 40 %.

Příspěvek ze státního rozpočtu činil 86,4 mil. Kč, což bylo o 9 % méně než v předchozím roce (94,8 mil. Kč). Vedle toho přijala Správa v průběhu roku účelový příspěvek ministerstva kultury na pojištění exponátů výstavy Rudolf II. a Praha a vydání kalendária této výstavy ve výši 6,05 mil. Kč.

Neinvestiční náklady na činnost a na péči o Hrad představovaly v roce 1997 316,0 mil. Kč, tj. 101 % upraveného plánu. Tržby z vlastní činnosti umožnily, aby meziroční nárůst nákladů činil 27%.

Vzhledem k tomu, že rozpočet byl konstruován jako vyrovnaný, dosáhla Správa zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 2,1 mil. Kč.

2. Provozní rozpočet

Finanční plán byl pro rok 1997 sestaven s těmito základními ukazateli: příspěvek na činnost ze státního rozpočtu ve výši 98 007 tis. Kč a výnosy z vlastní činnosti 139 993 tis. Kč. Finanční plán byl koncipován jako vyrovnaný při objemu nákladů a výnosů ve výši 238 000 tis. Kč.
V průběhu účetního období byly provedeno pět úprav finančního plánu.
První úprava byla realizována k 16.4.1997 podle vládního nařízení č.229/1997, kterým byly sníženy mzdové prostředky o částku 1 726 tis. Kč. Plán byl ponechán v původní výši a opět jako vyrovnaný, přičemž zvýšení nákladů bylo kalkulováno ve zvýšení objemu energií.
Druhou úpravou bylo snížení příspěvku na činnost ze státního rozpočtu o 9 898 tis. Kč dle vládního nařízení č. 356/1997.
Třetí úpravou bylo poskytnutí účelové dotace vlády na pojištění exponátů výstavy Rudolf II. a Praha ve výši 5 750 tis. Kč a 300 tis.Kč na vydání kalendária výstavy.
Čtvrtou úpravou, provedenou po finanční rekapitulaci projektu Rudolf II. a Praha k 22. 9. 1997, byl finanční plán koncipován opět jako vyrovnaný a upraven na celkovou částku nákladů i výnosů 281 000 tis. Kč při dodržení všech závazných ukazatelů.
Pátou úpravou byl na návrh Správy objem nákladů a výnosů stanoven na 310 000 tis. Kč. V průběhu účetního období došlo tedy ke snížení příspěvku státního rozpočtu na činnost z původní částky na částku 86 383 tis.Kč, to je na 88 % původní výše.

Upravený rozpočet v roce 1997 a skutečné čerpání

 

3. Investiční výstavba

Správě byly přiděleny investiční prostředky v celkové výši 204 100 tis. Kč, z toho na programy Obnova a dostavba areálu Pražského hradu a Obnova a dostavba sídla prezidenta republiky v Lánech 188 100 tis. Kč a na pořízení a technickou obnovu strojů a zařízení Kanceláře prezidenta republiky 16 000 tis.Kč. V průběhu roku byl podle usnesení vlády č.229/1997 a 356/1997 snížen objem prostředků na investice na konečnou částku 136 620 tis. Kč, tedy o 33 %.
Prostředky na investice byly doplňovány z vlastního fondu reprodukce investičního majetku, jenž je vytvářen odpisy a jehož zdrojem jsou výnosy z vlastní činnosti.
Hlavní pozornost v investiční výstavbě byla věnována velkým stavebním akcím zařazeným do registru investic ministerstva financí.
Popis stavebních investičních akcí je uveden v kapitole o stavebním programu.
Na nákup nových strojů a zařízení bylo vyčleněno 5 740 tis. Kč a v této částce figuruje zejména obměna počítačů a programového vybavení a 2 speciální nákladní vozidla pro stěhování.
Celkem bylo proinvestováno 135 806 tis. Kč. Vzhledem k úpravám v průběhu roku byly postupně utlumovány a zastavovány vybrané akce tak, aby byla splněna podmínka dodržení přiděleného rozpočtu. Podstatné snížení investičních prostředků v průběhu období přineslo mnoho negativních vlivů spočívajících především v přerušení prací, zakonzervování částí staveb, zrušení výběrových řízení nebo nerealizování již nasmlouvaných zakázek. V důsledku těchto okolností došlo k časovým posunům v plánech prakticky všech stavebních a projektových prací.
Čerpání investičních prostředků bylo vzhledem k sezónnosti převážné části stavebních prací nerovnoměrné. Tato skutečnost se každoročně projevuje relativně menšími náklady na začátku roku, postupným náběhem plateb od dubna, poměrně rovnoměrným vývojem v letních měsících a kulminací v posledních dvou měsících roku. Zde se promítají vlivy posunů plateb daných nedodělky a reklamacemi odevzdávaných stavebních prací. Správa se tak, stejně jako ostatní organizace rozpočtové sféry dostává paradoxně do tísně díky tomu, že odmítá proplatit stavební práce, jež nejsou odevzdány v dokonalé kvalitě. Investiční prostředky, které z uvedeného důvodu nevyčerpá do konce roku, musí totiž bez náhrady převést zpět do státního rozpočtu.

Investice 1997, plán 1998

4. Provozní náklady

V oblasti neinvestičních nákladů se v průběhu roku projevily inflační vlivy a náklady na přípravu a zajištění průběhu výstavy Rudolf II. a Praha. Proti upravenému finančnímu plánu došlo k překročení nákladů o 5 998 tis. Kč na celkovou částku nákladů v roce 315 998 tis.Kč, což je v porovnání s předchozím rokem zvýšení na 127%.

Materiál
Materiál, drobný hmotný majetek, knihy a potraviny byly nakoupeny celkem za 17 343 tis. Kč, což ukazuje v porovnání s předchozím rokem snížení o více jak 1 600 tis. Kč a v porovnání s rokem 1995 dokonce o 8 600 tis. Kč.

Energie
Položka energií se v porovnání s předchozím rokem snížila o 5 200 tis. Kč na částku 33 783 tis. Kč. Vliv povětrnostních podmínek je zde velmi markantní a projevuje se kolísáním spotřeby v řádu desítek procent. Relativně příznivá výše celkových nákladů je proto zřejmým důsledkem vyšších venkovních teplot.

Služby
K podstatnému nárůstu služeb došlo hlavně vzhledem k realizaci projektu Rudolf II. a Praha, jehož náklady na služby dosáhly 57 828 tis. Kč. Projevuje se zde také trend k předávání některých agend - jedná se především o odborné služby - do péče specializovaných firem. Částka za nemateriální služby dosáhla úrovně 79 400 tis. Kč.
Ve výkonech spojů došlo k meziročnímu zvýšení o 1 700 tis. Kč. Bylo zapříčiněno zčásti zvýšením telekomunikačních poplatků a zčásti rozšířením užívání mobilních telefonů, jak vlastních, tak na straně volaných.
Také materiální služby zahrnují především jednorázové práce, které Správa z dobrých důvodů neprovádí vlastními silami - tisk, instalace výstav, apod. Zde došlo k meziročnímu nárůstu o 1 800 tis. Kč.

Údržba a opravy
Plán údržby a oprav byl překročen o více jak 3 mil. Kč, což je důsledkem výše popsané dlouhodobé a plánované tendence k nahrazení investic do zevrubných rekonstrukcí objektů pravidelnou zevrubnou údržbou.
Na stavební údržbu byly vynaloženy prostředky ve výši 27 314 tis. Kč, na restaurování sbírkových předmětů pak 3 603 tis. Kč.

Mzdové náklady
Přidělením mzdových prostředků ve výši 43 584 tis. Kč byly vytvořeny podmínky ke zvýšení platů proti předcházejícímu roku o 8%, dodatečnou redukcí prostředků na platy na celkovou částku 41 338 tis.Kč, však došlo k jejich stagnaci. Dílčím způsobem byla nízká úroveň platů kompenzována mimořádnými odměnami z fondu odměn, kde bylo čerpáno celkem 3 151 tis. Kč k ocenění velmi dobrých pracovních výkonů.
Mužům vykonávajícím civilní službu bylo vyplaceno na služném 68 tis. Kč, na ostatních nákladech pak 1 045 tis. Kč.

Ostatní náklady
V ostatních nákladech tvořilo největší položku pojistné - celkem 13 958 tis. Kč. Předem musely být pojištěny všechny exponáty výstavy Rudolf II. a Praha. Toto pojistné dotovalo Ministerstvo kultury částkou 5 750 tis. Kč. Další položkou bylo pojistné objektů, motorových vozidel a zaměstnanců.
Na 80 zahraničních služebních cest bylo vynaloženo celkem 639 tis. Kč. Z této částky bylo 239 tis.Kč vynaloženo na cestovní náhrady řidičům cestujícím do zahraničí pro potřeby KPR.

Odpisy investičního majetku
Výše odpisů se každoročně zvyšuje o nové investice uvedené do užívání a v roce 1997 dosáhla částky 35 813 tis. Kč. Odpisy byly převedeny do fondu reprodukce investičního majetku.


5. Příjmy

V roce 1997, zvláště po redukcích rozpočtů vládními nařízeními byly příjmy z vlastních činností Správy rozhodujícím zdrojem finančních prostředků pro zajištění všestranné péče o Pražský hrad.

Dlouhodobé pronájmy
Celková koncepce a struktura nájemců jsou uvedeny v kapitole o programu využití objektů hradního areálu. U dlouhodobých pronájmů bylo dosaženo celkového příjmu 26 435 tis. Kč, z toho 972 tis. Kč z provozu bytů a ubytoven. Zásobování energiemi bylo fakturováno zvlášť a není součástí těchto příjmů.

Krátkodobé pronájmy
Krátkodobé pronájmy některých prostor Pražského hradu jsou prostředkem organizování kulturního a společenského života na Hradě. Podrobnosti jsou uvedeny v kapitolách o společenském, výstavním, hudebním a dramatickém programu. Vytížení historických prostor musí respektovat jejich památkovou ochranu i provozní možnosti a proto výrazné zvyšování výnosů z těchto aktivit není možné očekávat. Celkově bylo dosaženo tržeb ve výši 16 872 tis. Kč.

Vstupné
Tržby ze vstupného do návštěvnických objektů Hradu a ze vstupného na koncerty, výstavy a divadelní představení jsou hlavním zdrojem příjmů Správy. V roce 1997 jejich objem dosáhl 101 938 tis. Kč.
Tržby ze vstupného do návštěvnických objektů činily 73 593 tis. Kč a jejich součástí byly také poplatky za průvodcovské služby ve výši 1 572 tis. Kč.
Tržby ze vstupného na výstavu Rudolf II. a Praha činily 24 247 tis. Kč., ze vstupného na ostatní výstavy činily celkem 1 231 tis. Kč, z koncertů a divadelních produkcí 1 043 tis. Kč a ze vstupného do zámku Lány 252 tis. Kč.

Dary a příspěvky sponzorů a spolupořadatelů
Nezanedbatelnou část příjmů Správy tvořily dary a příspěvky na jednotlivé, především výstavní projekty, z nichž některé by bez sponzorské podpory byly prakticky nemyslitelné. Největší část darů a příspěvků v roce 1997 byla určena na výstavu Rudolf II. a Praha.

Přehled příspěvků a darů přijatých v roce 1997


Služby a energie
Správa zajišťuje dodávky energií většině nájemců a náklady na jejich nákup pak přeúčtovává. Příjmy z této činnosti činily v roce 1997 celkem 26 692 tis. Kč.

Účelové dotace
Správě byly ministerstvem financí prostřednictvím ministerstva kultury poskytnuty dvě účelové dotace. Částka 5 750 tis. Kč byla určena na částečné kompenzování pojištění výstavy Rudolf II. a Praha po odepření státních záruk za vystavená díla. Částka ve výši 300 tis. Kč pak byla určena ke krytí nákladů na vydání kalendária této výstavy.

Příspěvek na činnost
Příspěvek na činnost ze státního rozpočtu doplňuje příjmy Správy tak, aby mohly být plněny úkoly plynoucí ze zřizovací listiny. Z původní výše 98 007 tis. Kč byl postupně redukován na konečnou částku 86 383 tis. Kč.


6. Hospodaření s fondy

Fond reprodukce investičního majetku
Stav fondu ve výši 32 642 tis.Kč byl postupně doplňován dotacemi ze státního rozpočtu ve výši 135 806 tis. Kč, odpisy investičního majetku ve výši 35 813 tis.Kč a drobnými dary určenými na obnovu Hradu ve výši 8 tis. Kč. Použito k investicím bylo 170 290 tis. Kč, k posílení oprav a údržby 2 600 tis. Kč. Zůstatek fondu činil 33 979 tis. Kč.

Rezervní fond
Z počátečního stavu 6 421 tis. Kč byly čerpány pouze již zaúčtované dary na neinvestiční výdaje v celkové výši 1 429 tis. Kč, zůstatek fondu činil 4 992 tis. Kč.

Fond odměn
Počáteční stav fondu ve výši 225 tis. Kč byl doplněn ze zlepšeného hospodářského výsledku roku 1996 částkou 4 500 tis. Kč a čerpán v průběhu roku na mimořádné odměny v částce 3 151 tis. Kč. Zůstatek fondu činil 1 574 tis. Kč.

Fond kulturních a sociálních potřeb
Fond byl dotován a používán v souladu se zákonem a s ustanoveními kolektivní smlouvy především k úhradám příspěvku na stravování (569 tis. Kč), příspěvku na tábory pro děti zaměstnanců, k poskytování bezúročných půjček a darů, v celkové výši 1 173 tis. Kč. K počátečnímu stavu ve výši 1 925 tis. Kč bylo vloženo 859 tis. Kč z prostředků Správy. Zůstatek fondu činil 1 611 tis. Kč.

 

7. Hospodářský výsledek

Vypracováním účetní závěrky byl u hospodaření Správy konstatován zlepšený hospodářský výsledek ve výši 2 106 tis.Kč.

Rozpočet na rok 1998

Vývoj nákladů a výnosů Správy

Grafy